Hypotheek en levensverzekering
De levensverzekering speelt bij verschillende hypotheekvormen een belangrijke rol. Bij deze hypotheken sluit de woningkoper naast de lening ook een kapitaalverzekering af. Hierbij ontvangt de verzekeraar een premie en keert op een afgesproken moment in één keer een bedrag uit. Hypotheekverstrekkers bieden ook hypotheken zonder levensverzekering aan. Toch kan bij deze hypotheken een losse levensverzekering uitkomst bieden.
Hypotheek met standaard levensverzekering
Bij een aantal hypotheekvormen leent u niet alleen geld voor de woning, maar sluit u ook een levensverzekering af. Naast de hypotheekrente betaalt u premie voor de verzekering. Op de einddatum betaalt de verzekeraar het opgebouwde bedrag uit en lost u daarmee de hypotheekschuld af. Bij een overlijden voor de einddatum keert de maatschappij bij deze hypotheekvorm vaak ook een bedrag uit. De bekendste hypotheken met ‘standaard’ levensverzekering zijn de levenhypotheek en de spaarhypotheek.
Hypotheek en losse levensverzekering
Er zijn ook hypotheken zonder levensverzekering. Dat zijn hypotheekvormen waarbij niet op de schuld wordt afgelost of waarbij de schuld op een andere manier wordt afgebouwd. Enkele voorbeelden: de aflossingsvrije hypotheek, de krediethypotheek, de annuïteitenhypotheek en de lineaire hypotheek. In veel gevallen wordt dan nog een aparte levensverzekering afgesloten. Meestal gaat het dan om een overlijdensrisicoverzekering. De nabestaanden kunnen de uitkering gebruiken om de hypotheekschuld af te lossen of voor het betalen van de maandelijkse lasten.
Levensverzekering, hypotheek en Belastingdienst
De belastingheffing speelt een belangrijke rol bij de levensverzekering. Dat is het geval bij de kapitaalverzekering eigen woning. Hierbij is de levensverzekering fiscaal gekoppeld aan de hypotheek. U moet in dat geval de uitkering gebruiken voor het aflossen van de hypotheekschuld. Wie dat niet doet, betaalt in box 1 belasting over de opbrengst van de levensverzekering. De belastingtarieven lopen op tot 52%.
Wie een losse kapitaalverzekering afsluit, loopt de kans dat de polis wordt belast in box 3. Dan betaalt u 1,2% belasting over de waarde van de levensverzekering. In de meeste gevallen gaat het bij de losse levensverzekering om een overlijdensrisicoverzekering. Deze polissen worden niet of nauwelijks belast met inkomstenbelasting.